ブックタイトル2014-discro

概要

2014-discro

の市場リスク量（損失額の推計値）は、全体で1,424百万円です。ただし、ⅤaRは過去の相場変動をベースに統計的に算出した一定の発生確率での市場リスク量を計測しており、通常では考えられないほど市場環境が激変する状況下におけるリスクは捕捉できない場合があります。3資金調達に係る流動性リスクの管理当金庫は、ＡＬＭを通して、適時に資金管理を行うほか、資金調達手段の多様化、市場環境を考慮した長短の調達バランスの調整などによって、流動性リスクを管理しております。（4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。なお、金融商品のうち預け金、貸出金、預金積金については、簡便な計算により算出した時価に代わる金額を開示しております。32．金融商品の時価等に関する事項平成26年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります（時価の算定方法については（注１）参照）。なお、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、次表には含めておりません（（注２）参照）。また、重要性の乏しい科目については記載を省略しております。上している額（貸倒引当金控除前の額。以下「貸出金計上額」という。）21以外のうち、変動金利によるものは貸出金計上額31以外のうち、固定金利によるものは貸出金の期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額を市場金利（LIBOR、スワップ）で割り引いた価額金融負債（1）預金積金要求払預金については、決算日に要求された場合の支払額（帳簿価額）を時価とみなしております。また、定期預金の時価は、一定の期間ごとに区分して、将来のキャッシュ・フローを割り引いて現在価値を算定し、その算出結果を時価に代わる金額として記載しております。その割引率は、市場金利（LIBOR、スワップ）を用いております。（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は次のとおりであり、金融商品の時価情報には含まれておりません。（単位：百万円）区分貸借対照表計上額子会社・子法人等株式（＊1）4非上場株式（＊1）（＊3）21組合出資金（＊2）50合計75（＊１）子会社・子法人等株式、非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。（＊２）組合出資金のうち、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているものについては、時価開示の対象とはしておりません。（＊３）当事業年度において、0.4百万円減損処理を行っております。直近２事業年度における財産の状況?預け金（＊１）?有価証券売買目的有価証券満期保有目的の債券その他有価証券?貸出金（＊１）貸倒引当金（＊２）貸借対照表計上額64,207－－71,65797,963△4,135時価64,475－－71,657（単位：百万円）差額26893,828101,2507,422金融資産計229,692237,3827,690?預金積金（＊１）225,088224,991△97金融負債計225,088224,991△97（＊１）預け金、貸出金、預金積金の「時価」には、「簡便な計算により算出した時価に代わる金額」を記載しております。（＊２）貸出金に対する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。（注１）金融商品の時価等の算定方法金融資産（1）預け金満期のない預け金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。満期のある預け金については、市場金利（LIBOR、スワップ）で割り引いた現在価値を時価に代わる金額として記載しております。（2）有価証券株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。投資信託は、公表されている基準価格によっております。なお、保有目的区分ごとの有価証券に関する注記事項については33.から34.に記載しております。（3）貸出金貸出金は、以下の1～3の合計額から、貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除する方法により算定し、その算出結果を時価に代わる金額として記載しております。1破綻懸念先債権、実質破綻先債権及び破綻先債権等、将来キャッシュ・フローの見積りが困難な債権については、貸借対照表中の貸出金勘定に計－－－（注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額預け金（＊１）有価証券満期保有目的の債券その他有価証券のうち満期があるもの貸出金（＊2）（単位：百万円）1年以内1年超5年以内5年超10年以内10年超37,0215,099―5,09916,80319,74718,361―18,36130,249―35,629―35,62918,554―10,109―10,10919,594合計58,923 68,357 54,183 29,703（＊１）預け金のうち、期間の定めがないものは含めておりません。（＊２）貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めないもの、期間の定めがないものは含めておりません。（注4）その他の有利子負債の決算日後の返済予定額（単位：百万円）1年以内1年超5年以内5年超10年以内10年超預金積金171,13945,977－6,078合計171,13945,977－6,078（＊）預金積金のうち、要求払預金は「1年以内」に含めております。なお、期間の定めがないものは含めておりません。33．有価証券の時価及び評価差額等に関する事項は次のとおりであります。これらには、「国債」、「地方債」、「短期社債」、「社債」、「株式」、「その他の証券」が含まれております。以下、34．まで同様であります。売買目的有価証券売買目的に区分した有価証券はありません。満期保有目的有価証券満期保有目的に区分した有価証券はありません。その他有価証券DISCLOSURE 201433