ブックタイトル高信ディスクロージャー2015

概要

高信ディスクロージャー2015

DISCLOSURE 2015 33直近２事業年度における財産の状況により算出した時価に代わる金額を開示しております。30．　金融商品の時価等に関する事項　平成27年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります（時価の算定方法については（注１）参照）。なお、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、次表には含めておりません（（注２）参照）。　また、重要性の乏しい科目については記載を省略しております。貸借対照表計上額時　価差　額?預け金（＊１）?有価証券　売買目的有価証券　満期保有目的の債券　その他有価証券?貸出金（＊１）　貸倒引当金（＊２）54,997－－83,45499,255△ 4,24755,430－－83,454432－－－95,008 102,861 7,853金融資産計233,459 241,745 8,286?預金積金（＊１） 226,856 226,817 △ 39金融負債計226,856 226,817 △ 39（注１）金融商品の時価等の算定方法　金融資産（1）預け金　満期のない預け金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。満期のある預け金については、市場金利（LIBOR、スワップ）で割り引いた現在価値を時価に代わる金額として記載しております。（2）有価証券　株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。投資信託は、公表されている基準価格によっております。　なお、保有目的区分ごとの有価証券に関する注記事項については31.から32.に記載しております。（3）貸出金　貸出金は、以下の①～③の合計額から、貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除する方法により算定し、その算出結果を時価に代わる金額として記載しております。①破綻懸念先債権、実質破綻先債権及び破綻先債権等、将来キャッシュ・フローの見積りが困難な債権については、貸借対照表中の貸出金勘定に計上している額（貸倒引当金控除前の額。以下「貸出金計上額」という。）②①以外のうち、変動金利によるものは貸出金計上額③①以外のうち、固定金利によるものは貸出金の期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額を市場金利（LIBOR、スワップ）で割り引いた価額　金融負債（1）預金積金　要求払預金については、決算日に要求された場合の支払額（帳簿価額）を時価とみなしております。また、定期預金の時価は、一定の期間ごとに区分して、将来のキャッシュ・フローを割り引いて現在価値を算定し、その算出結果を時価に代わる金額として記載しております。その割引率は、市場金利（LIBOR、スワップ）を用いております。（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は次のとおりであり、金融商品の時価情報には含まれておりません。区　　分貸借対照表計上額子会社・子法人等株式（＊ 1） 4非上場株式（＊ 1）（＊ 3） 20組合出資金（＊ 2） 50合　　計76（注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額1年以内1年超5年以内5年超10年以内10年超預け金　（＊１）有価証券満期保有目的の債券その他有価証券のうち満期があるもの貸出金　（＊ 2）25,0094,054―4,05417,68022,40022,620　　　―22,62031,150　―35,602　　　―　35,60218,831　―17,345　　　―17,34519,067合　計46,743 76,170 54,433 36,412（注4）その他の有利子負債の決算日後の返済予定額1年以内1年超5年以内5年超10年以内10年超預金積金174,433 52,423 － －合　計174,433 52,423 － －31．　有価証券の時価及び評価差額等に関する事項は次のとおりであります。これらには、「国債」、「地方債」、「短期社債」、「社債」、「株式」、「その他の証券」が含まれております。以下、32．まで同様であります。売買目的有価証券売買目的に区分した有価証券はありません。満期保有目的有価証券満期保有目的に区分した有価証券はありません。その他有価証券種　類貸借対照表計上額（百万円） 取得原価（百万円） 差額（百万円）貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの株式45 28 17債券68,025 65,539 2,485　国債23,318 22,177 1,141　地方債16,376 15,742 634　短期社債― ― ―　社債28,330 27,620 710その他8,842 8,346 496小　計76,913 73,915 2,998貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの株式― ― ―債券2,511 2,516 △5　国債― ― ―　地方債595 596 △0　短期社債― ― ―　社債1,915 1,920 △4その他4,029 4,153 △123小　計6,540 6,670 △129合　　計83,454 80,585 2,869（＊１）預け金、貸出金、預金積金の「時価」には、「簡便な計算により算出した時価に代わる金額」を記載しております。（＊２）貸出金に対する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。（＊１）子会社・子法人等株式、非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。（＊２）組合出資金のうち、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているものについては、時価開示の対象とはしておりません。（＊３）当事業年度において、減損処理は行っておりません。（＊１）預け金のうち、期間の定めがないものは含めておりません。（＊２）貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めないもの、期間の定めがないものは含めておりません。（＊）預金積金のうち、要求払預金は「1年以内」に含めております。なお、期間の定めがないものは含めておりません。（単位：百万円）（単位：百万円）（単位：百万円）（単位：百万円）（単位：百万円）